À partir du 1er janvier 2027, la pension de vieillesse change profondément à Maurice. La Basic Retirement Pension (BRP) sera remplacée par une nouvelle pension appelée SAP, la State Age Pension, soit la nouvelle pension de vieillesse de l’État.
La pension CSG sera intégrée dans cette SAP et les paiements de soutien au revenu pour les personnes non éligibles à la BRP prendront fin en décembre 2026. À partir de 2027, la SAP deviendra donc la principale pension de vieillesse versée par l’État.
Première grande nouveauté : plus de flexibilité sur l’âge de la retraite, mais avec des conséquences sur le montant. L’âge légal de la retraite reste fixé à 65 ans. À 65 ans, la pension SAP standard sera de Rs 16 555 par mois. Vous pourrez cependant choisir de prendre votre pension plus tôt, dès 60 ans, ou plus tard, jusqu’à 70 ans.
Si vous prenez votre pension à 60 ans, soit cinq ans avant l’âge légal, le montant sera réduit de 6 % par année d’anticipation. Au total, cela représente une réduction de 30 %. La pension tombera alors à environ Rs 11 589 par mois.
Si, au contraire, vous attendez jusqu’à 70 ans, soit cinq ans après l’âge légal, votre pension sera augmentée de 7 % par année de report. Au total, cela représente une hausse de 35 %. La pension atteindra alors environ Rs 24 005 par mois.
Cette réduction ou cette augmentation est définitive : une fois votre âge de départ choisi, le montant ajusté restera le même pour toute votre vie.
L’ancienne politique visant à relever progressivement l’âge d’éligibilité à la BRP jusqu’à 65 ans sera abandonnée à la fin de 2026.
Des règles transitoires particulières sont prévues pour les personnes qui auront 60 ans entre septembre 2026 et août 2029, afin d’éviter des changements trop brutaux pour celles et ceux qui se trouvent à la frontière entre les deux systèmes.
Deuxième grande nouveauté : la SAP sera désormais ciblée en fonction du revenu, grâce à un test de ressources.
Pour une personne seule :
Si votre revenu mensuel déclaré est inférieur ou égal à Rs 14 000, vous toucherez la SAP complète. Au-delà de ce seuil, la pension commencera à diminuer progressivement.
Il existe toutefois un plancher : vous toucherez au minimum Rs 1 000 de SAP tant que votre revenu reste inférieur à Rs 50 000 par mois.
Au-delà de Rs 50 000 de revenu mensuel, vous ne toucherez plus de SAP.
Pour les couples où les deux conjoints touchent la SAP, un test de ressources au niveau du ménage s’ajoute. La réduction totale sur leurs deux pensions ne pourra pas dépasser 25 % de ce qu’ils auraient reçu individuellement. Ce mécanisme vise à éviter que les couples ne perdent trop brutalement à cause du test de revenus.
Enfin, à partir de juillet 2027, le système de retraite par cotisations évoluera lui aussi.
Le pays passera à un modèle à cotisations définies. Le CSG et le Portable Retirement Gratuity Fund seront abolis. L’objectif est qu’avec ces nouvelles cotisations, les futurs retraités puissent percevoir, en combinant pension publique et pension issue de leurs cotisations, environ 40 à 50 % de leur revenu d’activité.
Les taux de cotisation seront les suivants :
• Pour les salaires jusqu’à Rs 50 000 : 1,5 % à la charge de l’employé et 7,5 % à la charge de l’employeur.
• Pour les salaires supérieurs à Rs 50 000 : 3 % à la charge de l’employé et 10,5 % à la charge de l’employeur.
Ces cotisations alimenteront un fonds de retraite individuel, qui viendra compléter la pension SAP à l’âge de la retraite.
Vous l’aurez compris : entre l’introduction du test de revenus, la possibilité de partir entre 60 et 70 ans et le nouveau système de cotisations, la réforme des pensions de vieillesse est profonde. Les générations proches de la retraite sont invitées à bien s’informer afin de choisir le moment de leur départ et d’anticiper leurs revenus futurs.